Операции · Финансы
Платёжный календарь: как вести и пример для бизнеса
Платёжный календарь — это таблица поступлений и платежей по дням или неделям с остатком денег на конец каждого периода. Он отвечает на вопрос, хватит ли денег на каждый запланированный платёж.
Коротко
- Бюджет ДДС планирует месяц, платёжный календарь — конкретные даты.
- Календарь работает, только если все платежи идут через реестр.
- Вести его должен один ответственный, обновление — раз в неделю.
Чем отличается от бюджета ДДС
| Бюджет ДДС | Платёжный календарь | |
|---|---|---|
| Горизонт | месяц, квартал, год | 2–13 недель |
| Детализация | статьи | конкретные платежи и даты |
| Задача | план и контроль | решить, что и когда оплатить |
Два инструмента дополняют друг друга
Структура календаря
- Остаток на начало периода по всем счетам и кассе.
- Поступления: по каждому крупному клиенту с реальной датой оплаты.
- Платежи: зарплата, налоги, поставщики, кредиты, аренда.
- Остаток на конец периода и сравнение с неснижаемым остатком.
Правила, без которых календарь не работает
01
Единый реестр платежей
Любой платёж попадает в реестр до оплаты — с суммой, датой и основанием.
02
День платежей
Например, вторник и пятница. Срочные платежи — только с визой собственника.
03
Приоритеты
Зарплата и налоги, затем критичные поставщики, затем остальные.
04
Еженедельная сверка
Заменить прошлую неделю фактом и добавить новую неделю вперёд.
Запустить за неделю
Частые вопросы
В какой программе вести платёжный календарь?
Начать можно в Excel или Google-таблицах. Когда платежей становится много, календарь переносят в учётную систему с реестром платежей.
По дням или по неделям?
Для решения «платить или подождать» — по дням на 2–4 недели. Для прогноза разрывов — по неделям на квартал.